投資人專區

(一) 證券交易法第14條之3所列事項：

本公司113年度共召開5次董事會議，決議事項內容如年報第60頁至第62頁，全體獨立董事對於證交法第14條之3所列事項均無異議照案通過。

(二) 除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項：無。

1.113年1月25日第十八屆第九次董事會：

審議續聘本公司顧問乙案，董事長陳冠翰與陳冠如為兄弟關係、獨立董事曾勇夫先生與曾紀穎女士為父女關係以及董事陳鏡仁與陳鏡堯先生為兄弟關係，因涉及自身利害關係，已迴避，未參與本案之討論及表決。

2.113年3月11日第十八屆第十次董事會：

審議續聘陳鏡亮先生顧問乙案，董事陳鏡仁與陳鏡亮先生為兄弟關係，因涉及自身利害關係，已迴避，未參與本案之討論及表決。

3.113年11月08日第十八屆第十三次董事會：

審議續聘本公司顧問乙案，董事長陳冠翰與陳冠如為兄弟關係、獨立董事曾勇夫先生與曾紀穎女士為父女關係、董事陳鏡仁與陳鏡堯先生為兄弟關係以及董事謝顯爵自身人事案，因涉及自身利害關係，已迴避，未參與本案之討論及表決。

一、審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。

(一)證券交易法第14條之5所列事項：

本公司113年度審計委員會共召開5次，決議事項內容如年報第28頁；審計委員會對於證券交易法第14條之5所列事項均無異議照案通過。

(二)除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無。

二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無此情事。

三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等）：

1.每月稽核報告：每月至少一次將稽核報告交付審計委員會查閱，並且每件稽核報告會追蹤內控缺失或異常事項的改善情形。

2.稽核主管報告：稽核主管每次出席審計委員會會議時，會報告稽核業務，並透過該會議進行溝通。

3.審計委員會的指示與疑問：當審計委員會查閱稽核報告並有指示或疑問時，會告知稽核主管進行處理。

4.會計師與審計委員會的定期溝通：會計師會定期與審計委員會進行溝通，包括年度規劃報告及查核完成報告。

5.會計師列席審計委員會：會計師會列席審計委員會，向獨立董事報告財務報表查核結果或其他法令對公司的影響，並且獨立董事與會計師的溝通情形良好。

6.多元溝通方式：審計委員會透過視訊會議、電話、電子郵件、LINE及傳真等各種管道與稽核主管及會計師保持良好的溝通，並充分了解公司的財務和業務狀況。

7.本公司內部控制的透明度與溝通機制，確保了獨立董事能夠及時了解公司財務及稽核的狀況，且與稽核主管及會計師的溝通渠道多樣且順暢。

四、審計委員會113年工作重點摘要：

1.審閱年度稽核計畫。

2.審閱第一季、第二季、第三季財務報告及年度財務報告。

3.審閱簽證會計師之委任及適任性以及獨立性評估。

4.審閱內部控制制度修正及內部控制制度之有效性考核。

5.查閱內部稽核報告及追蹤報告。

6.定期與會計師溝通。

1. 公司於受評年度發放現金股利時，皆於除息基準日後30日內發放完畢。

2. 公司訂定並於公司網站揭露禁止董事或員工等內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券之內部規範，內容包括(但不限於)董事不得於年度財務報告公告前三十日，和每季財務報告公告前十五日之封閉期間交易其股票，並於年報揭露執行情形。

3. 公司期中財務報告皆經審計委員會同意，並提董事會討論決議。

4. 公司董事會定期(至少一年一次)參考審計品質指標(AQIs)評估簽證會計師獨立性及適任性，並於年報詳實揭露評估程序。

5. 公司之獨立董事及董事均依「上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點」規範之時數完成進修。

6. 公司年報揭露具體明確的股利政策。

7. 公司建置英文公司網站，並包含財務、業務及公司治理相關資訊。

8. 公司受邀（自行）召開至少二次法人說明會，並揭露至少兩次完整之會議影音連結資訊，且受評年度首尾兩次法人說明會間隔三個月以上。

9.公司設置推動永續發展專（兼）職單位，依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會或公司治理議題之風險評估，訂定相關風險管理政策或策略，且由董事會督導永續發展推動情形，並揭露於公司網站及年報。

10.公司揭露過去兩年用水量及廢棄物總重量。

11.公司訂定並詳細於公司網站揭露公司內、外部人員對於不合法(包括貪汙)與不道德行為的檢舉制度。

12.公司編製之永續報告書經提報董事會決議通過。

13.公司揭露過去兩年溫室氣體年排放量。

14.公司制定溫室氣體減量管理政策，包含減量目標、推動措施及達成情形等。

1. 公司制定環境管理制度，並於公司網站、年報或永續報告書揭露執行情形。

2. 公司揭露過去一年溫室氣體範疇三類別及年排放量。

3. 公司設置推動永續發展專（兼）職單位，依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會或公司治理議題之風險評估，訂定相關風險管理政策或策略，且由董事會督導永續發展推動情形，並揭露於公司網站及年報

4. 公司揭露過去兩年溫室氣體年排放量、用水量及廢棄物總重量

5. 公司訂定董事會成員多元化之政策，並將多元化政策之具體管理目標與落實情形揭露於公司網站及年報

6. 公司期中財務報告皆經審計委員會同意，並提董事會討論決議

7. 公司將於114年起每年定期就功能性委員會(至少應包括審計委員會及薪資報酬委員會)進行內部績效評估，並將執行情形及評估結果揭露於公司網站或年報

一、  董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無此情事。

二、  薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無此情事。

一、公司是否建立推動永續發展之治理架構，且設置推動永續發展專（兼）職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及董事會督導情形？

本公司於104年設立了企業社會責任組織，並於111年更名為永續發展組織，該組織由總經理擔任總召集人，而由人力資源部門負責推動永續發展工作的兼職單位，推行單位係依照不同領域的風險與機會進行目標設定與執行，分別為投資人、公司治理、勞工＆人權、供應鏈管理、通路商、產品責任及環保能源等七大類，人力資源部根據公司營運的重大性原則，定期進行與公司營運相關的環境、社會及公司治理議題的風險評估。

在風險評估的基礎上，會依據各項議題的風險及機會，研擬出可行的風險管理政策或策略，並進行有效的執行。永續發展組織的推動情況由董事會進行督導，以確保相關工作的順利進行並達成既定目標。

每年都會在年報中揭露永續發展的推動情況，並會在公司網站上發布相關資訊，確保所有利害關係人能夠清楚了解公司在永續發展方面的努力與成果。

董事會每年至少一次審議永續發展組織的績效報告，評估目標達成度，並檢視在環境、社會責任及公司治理等領域的表現。

本公司擬具「112年永續報告書」向董事會報告，報告內容包含永續發展政策及推動情形、風險管理、誠信經營、氣侯變遷、能源管理、人權政策、職場安全及與利害關係人溝通情形等事項，其執行及檢討改善情形於113年8月12日第十八屆第十二次董事會決議通過在案。

與實務守則相符。

本公司依重大性原則，針對環境、社會及公司治理（ESG）相關議題進行風險評估，並於組織內設置安全防護中心，制定相應之風險管理政策，以降低或防範可能對公司造成損害之風險，並能統一應對流程，迅速採取必要的防範措施，以提升應變能力，確保公司永續經營之目標得以實現。

1.環境議題：

(1)本公司嚴格遵循政府相關環保法令及利害關係人之關切議題，制定各項環保規範，各級主管以身作則，落實督導責任，確保所有營運活動皆符合環境法規之要求；透過持續性的教育訓練與內部溝通，加強員工對環境保護重要性的認識，鼓勵節能減碳，推動能源節約、資源循環使用與再生利用，以有效珍惜並延續有限資源，並將環境管理系統整合至營運流程中，採取合適的生產技術及污染防制措施，推動廢棄物減量、資源回收與節能計畫，並善用保育資源，以降低產品、服務與經營活動對環境之衝擊。

(2)水資源的使用效益，一直是節水改善的重點，透過海報、標語等多元方式宣導，讓節水觀念融入至辦公生活的每個細節。並且利用過濾處理後之排放水，回收再生較為乾淨之處理水，經儲存加壓提供至廠區內並用於道路清潔、廁所沖水、澆灌等，113年水回收量為11,536噸，以及利用過濾處理後之排放水，回收至污泥脫水機清洗濾布使用，113年約省19,367噸，以朝著水資源利用最大化環境衝擊最小化之永續目標前進。

(3)近來積極推動節約能源已具成效，也將持續執行老舊設備效能評估，效能若已達預期數值以下則添購新式節能設備做更換，降低耗能並提高設備效能。

(4)預計於114年完成架設太陽能板裝置評估，115年完成建置。

(5)持續推動包材輕量化，以節能減碳。

(6)本公司努力於節能減碳，並以Ｐ-D-C-A的管理模式發展改善環境管理方案。過程中針對用電、用水、廢水產生量、化學藥品使用量、廢棄物產生量、產能密度等相關項目，建立指標並予以隨時監控管制，以達到合理能資源使用與溫室氣體排放之情形。

2.社會議題：

(1)勞工人權政策：本公司依據ETI（Ethical Trading Initiative）道德貿易倡議基本準則，制定勞工人權政策。強調公平對待員工、禁止一切形式的勞動剝削，並確保所有員工享有基本的工作條件和權利。

(2)職業安全衛生管理：持續推動並改善ISO 45001職業安全衛生管理系統，並每年針對職業安全衛生管理進行PDCA（計劃、執行、檢查、行動）循環的有效性評估。以確保工作場所的安全與員工的健康，並持續提升職業安全衛生管理系統的效果。

(3)平衡工作與家庭：本公司致力於提供一個安全、健康、和樂的職場環境，並鼓勵員工在工作與家庭生活之間保持良好的平衡，公司設有多項福利，幫助員工應對生活與工作的挑戰，確保員工在家庭與職場間能夠做到最佳的協調。

(4)食品安全與品質管理：本公司獲得衛生福利部食品藥物管理署認證的「食品衛生委託檢驗機構」資格，並為國內食品業界檢驗分析領域中的領導者，積極參與食品安全的保障工作，遵守ISO 17025認證標準，致力於確保社會大眾的食品安全。

(5)顧客滿意與產品品質：秉持「產品品質自然化、環境衛生優質化、顧客滿意大眾化」的理念，將顧客的食品安全放在首位，始終以顧客的需求和安全為中心。

(6) 法規與法令遵循：建立法規鑑別管理程序，以確保所有產品與服務持續符合最新的法令、法規以及顧客的要求，特別是在食品安全領域，對法規變動保持高度關注，並確保所有業務運營符合相關規範。

(7)永續供應鏈建構：鼓勵供應商除具備品質、交期與技術能力外，還應履行企業社會責任，共同構建永續供應鏈，推動與供應商的合作，確保其在環境保護、勞工條件及社會責任等方面符合公司的標準，從而達到共贏並促進整個價值鏈的可持續發展。

3.公司治理議題：

(1)董事會結構與運作：本公司之公司治理最高單位為董事會，董事會成員共9位（包括3位獨立董事）。健全及有效率之董事會是優良公司治理的基礎，董事會成員對公司整體營運情況高度關注，並確保公司政策的有效落實。

(2)內部控制與風險管理：設有內部控制機制，負責監控各項業務運作的合規性及風險管理。

(3)利害關係人溝通：每年分析利害關係人及其關心的議題，並建立有效的溝通管道，不僅能提升公司品牌形象，還能幫助公司識別潛在風險和機會，進而優化決策流程。

(4)企業社會責任：在實現永續經營及股東利益最大化的同時，本公司也非常關注消費者權益、社區環保及公益等議題。致力於履行企業的社會責任，積極推動與消費者、社會及環境相關的各項措施，確保公司業務發展與社會價值相輔相成。

(5)董事責任險：本公司為董事購買董事責任保險，為董事在履行職責過程中，面臨法律責任的情形提供保障，並確保董事在執行職責時的風險得到合理控制。

(6)法規遵循與監控：本公司制定內部制度，涵蓋公司治理、倫理規範、反貪腐等，並確保遵守相關法律法規，亦持續關注並掌握法令的修訂與變動，以確保公司業務運作符合最新的法令規定。

(7)資訊揭露與透明度：本公司透過官方網站（https://www.agv.com.tw/）公開財務業務相關資訊及公司治理資訊，以便股東、投資人及其他利害關係人能夠參考與了解。網站上亦公告內部及外部人員的檢舉管道，並對檢舉人提供的檔案進行加密保護，以保障檢舉人的隱私與安全。

1.根據ISO 14064-1:2018標準，本公司進行全面的溫室氣體盤查，涵蓋所有運營範圍，確保公司對環境影響的準確了解，查盤過程包括：定期收集公司運營中的溫室氣體排放數據、辨識並量化各類排放源及設定具體的減碳排目標，並根據數據分析來調整環境策略。

2.本公司榮獲健康職場認證與健康促進標章，為員工提供健康、安全且舒適的工作環境。

3.設置環境管理專責單位，以維護環境管理相關系統，建立節能績效制度，且優化生產過程中的能源使用，定期對設備進行保養與升級，以確保其運行效率。

4.遵行環保、職安衛法令及其他要求事項，全體協力持續進行推動及改善活動，以對作業環境、活動、產品或服務過程之環境安全衛生風險有效控制，預防意外事故、建置安全、舒適的工作環境，保護員工身心健康。

5.持續推動ISO14001及ISO45001管理系統，定期評估並識別職業健康與安全風險，採取適當的風險控制措施、強化作業場所的安全設施與操作規範，減少作業人員的傷害或不良行為、確保公司運營符合職業安全衛生法規要求。

1.公司致力於改善能源使用效率，主要使用之能源包含蒸汽、電力及天然氣。

2.公司目前有三個廠房，相較112年度，113年度在生產過程中主要原料所耗用的蒸汽量比例上升7.9%，主要製程耗用電量比例增加5.3%，而天然氣使用比例則提高了10.8%。面對能源使用增加的情況，公司持續透過製程優化及設備更新，提升產品良率，進一步減少食品廢棄物的產生，同時，為實踐環境永續理念，公司亦積極推動綠電導入與儲能設備建置，期望在降低環境衝擊的同時，強化企業社會責任。

3.除了持續推動各項環保方案以提升整體環保績效外，公司亦積極展開辦公室節能減碳措施，強化資源回收與再利用作業，並注重水土資源的保護。此外，公司也著重於員工環保意識的提升，透過教育訓練與宣導活動，深化永續理念，將環保行動落實至日常工作中。

1.為配合我國現行推動低碳排放政策，本公司積極導入產能分析與管控機制，以節能模式進行生產運作，並依據不同產品別進行大數據分析，持續優化生產流程，降低碳排放量，實踐環境友善目標。

2.本公司依循金融穩定委員會（FSB）發布的「TCFD氣候相關財務揭露建議（Task Force on Climate-related Financial Disclosures）」評估氣候變遷對公司營運所帶來的潛在影響，透過定期會議，結合會計師與專業顧問團隊，從多元專業角度探討氣候風險，擬定具體因應對策，並採專案管理方式執行，以實踐企業永續發展之承諾。

本公司之子公司大多為銷售業務公司，其相關之揭露以本公司為主。(未含子公司)；其各類別盤查項目及數據如下：

1.直接溫室氣體排放量(類別1)：

單位:公噸CO2e/年

2.間接溫室氣體排放量(類別2)：

單位:公噸CO2e

113年度與112年度之溫室氣體排放量，兩者相當，變動不大。

3.間接溫室氣體排放量(類別3):

單位:公噸CO2e

113年度運輸類別數據上升，主要因員工人數較112年度增加所致。

4.間接溫室氣體排放量(類別4):

單位:公噸CO2e

廢棄物112年使用環保局子母車排放係數導致排放量高，113年廢棄物採用清運公司的係數，故排放量較低，廢棄物排放量113年較112年減少86.97%。

5.用水量：

單位：噸

用水密度=用水量/營業收入(百萬元)。

113年度用水量較112年度略有增加，係因新增一條生產線，導致用水需求上升。

6.廢棄物總重量：

單位：公噸

113年比112年總體廢棄物量減少9.7%，係因包材減塑、廢棄物減量執行之成果，已發揮成效。

未來透過環保3R政策，即減量(reduce)、回收(recycle)、再利用(reuse)，讓資源循環永續利用，以減少對環境的破壞與污染。

•短期目標：設定為每年減少1~3%廢棄物量，預期在114年達到減少5%的廢棄物總量。

•中、長期目標（114年後）：預期在119年達到減少8%的廢棄物總量。

7.於114年進行全公司(包含子公司)碳排放量盤查，並制定相應的合理減排方案。

8.相關環境保護含節約能源、水資源管理、污染防治、廢棄物管理等等詳閱本公司永續報告書。

1.本公司為落實人權保障，茲參考國際人權法典(lnternational Bill of Rights)與國際勞工組織(Declaration on Fundamental Principles and Rights at Work)等國際公認之人權標準，制定本公司之人權政策，均依循勞動基準法規定並參考國際勞工公約，訂定工作規則，獎懲制度、考績評定、兩性平等、職災等規定，打造友善、平等且高效的工作環境，並由人力資源部門依照法規進行制、修訂並公告員工周知，確保員工全面了解並遵守相關勞動法規。

2.禁止童工與強迫勞動：本公司明確規定，嚴禁僱用童工，並禁止任何形式的強迫勞動，公司在招聘過程中，會確保所聘用的員工均為合法年齡，並自願接受工作。為防範工作場所性騷擾、歧視及霸凌，本公司設立了清晰的規範並公開了「公司對於防治工作場所性騷擾之聲明」，承諾為員工提供一個無騷擾、無歧視的安全工作環境。

3.本公司致力於提供並維護安全、健康及衛生的工作環境，並依照法規要求定期檢查並改善工作場所的安全設施，確保員工的身心健康，公司亦設有職業安全衛生管理系統，對工作場所的風險進行評估並制定預防措施。

4.本公司重視員工關係，並且在公司內部建立了透明有效的溝通機制，確保員工能夠反映其需求與意見。鼓勵開放的對話與協助，以促進工作環境的持續改善。公司永續報告書已於官方網站（https://www.agv.com.tw）及公開資訊觀測站發布，所有員工可自由查閱。

1.人事管理規章：

本公司人事管理規章涵蓋工作規則、薪資管理辦法、分層負責辦法、津貼給付準則、考勤實施準則、升調遷管理辧法、考績管理辧法、請假作業實施細則、績效及年終獎金、員工酬勞、保險給付、福利金及提案改善奬金、性騷擾防治、申訴及處理辦法等完善制度。

2.薪酬制度：

本公司薪酬制度依據個人的能力、績效及貢獻度，及考量所任之職位及同業薪資水平、市場人力供需及公司營運風險進行設計，包括：

薪資：依員工職位、參考同業及市場行情設定。

獎金：依據本公司實際營運狀況，當公司有獲利時，由公司營業淨利提撥部份分配給員工，以提升員工的工作滿意度與忠誠度。

福利：公司年度如有獲利，員工酬勞提撥不得少於1%以及福委會所訂之各項福利，本公司秉持勞資和諧的原則，致力於創造雙贏的勞資關係。

3.依照勞動基準法規定，公司設有完善的休假制度，並在員工手冊中明確記載，確保全體員工了解並遵守。

4.職場多元化與平等：本公司著重兩性平權與薪酬平等及晉升機會，113年女性職員佔比為56.52%、女性主管佔比為33.72%。

5.其他福利：公司為員工提供多元福利，包含禮金與補助；健康檢查、免費停車場、哺(集)乳室、移工宿舍及獲利分享，退休人員禮金、生日禮金、結婚補助、生育補助及子女教育補助、喪葬補助、產假、陪產假、育嬰假、公司禮品等，使員工有完善的福利制度。

6.員工人身安全健康實施情形：本公司重視全體員工之身心健康，致力於營造健康與安全的工作環境，並積極推動健康安全文化，每年定期為全體員工辦理健康檢查，透過檢查結果進行健康風險篩選。

於113年度健康檢查中，針對總膽固醇、低密度膽固醇（LDL）、三酸甘油脂與血壓數值異常之員工進行篩選，共計103人。公司自113年2月29日起至113年11月21日止，已全數完成針對該103名員工之個別衛教與健康促進建議，協助員工瞭解自身健康狀況，以降低健康風險。

7.近年來，公司經營績效適當反映於員工薪酬，如112年全面加薪，113年部份人員加薪，114全面加薪，實質且即時回饋員工，以激勵員工共同努力達成公司目標。

1.本公司已制訂完整的安全衛生工作守則，並落實執行，設有專責的安全衛生管理組織與管理人員，負責日常監督與管理。各項機械設備都會定期檢查與保養，確保工作環境符合安全標準，每年亦提供員工安全教育訓練，提升員工對工作場所可能存在的危險的意識，並強化職業病的預防措施，以塑造一個安全、衛生且舒適的工作環境。

2.為確保員工健康與安全，每年定期進行2次作業環境監測，根據監測結果進行必要的改善措施，包括調整工作流程、改進通風系統及使用安全設備等，確保及維護員工的職業健康。

3.定期進行職業安全教育訓練外，為提升員工的職業安全意識，也舉辦教育訓練項目包括：堆高機操作訓練、品質安全衛生教育訓練、急救人員培訓以及消防演練等，此外，亦定期舉辦生活講座，促進員工與管理階層之間的溝通，提升員工的健康知識與生活品質。

4.113年員工安全及健康教育訓練執行情形：

5.113年上下班途中公傷計5人、工作場所中公傷計6人。

1.員工職涯發展規劃：本公司依據員工的職位與未來職業生涯規劃，根據員工的工作表現與發展需求，安排適合的培訓課程，幫助員工掌握新技術、新知識並提升其綜合能力。

2.培訓課程設計與實施：設有多元化的培訓課程，包括專業技能、領導力與管理能力訓練、職業安全與健康教育、溝通能力與道德培訓等，培訓內容的不同，採取各種方式來進行員工培訓如外聘專業講師、內部講師、線上學習或實作演練等，為員工提供全方位的發展支持。

3.評估與反饋機制：每次培訓後，將進行效果評估，並通過問卷調查或員工反饋了解培訓效果。依據評估結果，對培訓內容進行優化與改進。

4.員工職涯發展與晉升機會：本公司積極為員工提供職涯發展的機會，並通過內部晉升機制來激勵員工發揮潛力。

5.實施情形;公司內部的培訓課程已獲得大多數員工的積極參與，員工反應良好。

培訓效果方面，大部分員工在參與培訓後，能夠將所學應用到實際工作上，並且在工作表現上有所提升，亦觀察到員工的職業生涯發展有顯著提升，許多參與培訓的員工展現出更強的工作能力且成功晉升至更高職位。

6.本公司的員工培訓發展計畫不僅注重提升員工的專業技能，還關注員工的全方位發展，為員工提供多樣化的學習與成長機會，並且為員工的職業生涯提供長期支持，此計畫的實施有助於公司與員工的雙贏，進而推動公司永續之發展。

7.113年教育訓練總受訓人次1,091、總訓練時數7,134小時。

1.顧客健康與安全：本公司始終將顧客健康與安全放在首位，嚴格遵循食品安全法、國際食品安全標準（如ISO 22000）等法規要求，並針對產品進行安全檢測與審核，定期對產品進行風險評估和品質檢測，以保護顧客的健康。

2.客戶隱私保護：公司遵守個人資料保護法，並已建立完善的隱私政策保護顧客的個人資料，僅在顧客同意的範圍內收集、使用並儲存資料，員工定期接受資料保護培訓，確保內部處理過程的合規性。

113年度投入個資保護政策相關量化數據及管理指標如下：

A.1113年員工個資保護政策總受訓人次40、總訓練時數93小時，受訓員工佔全體比例約7%，完訓後測驗及格率100%。
B.113年針對新進員工宣導個人資料保護法74人，達成率100%。

C.113年度無發生違反個人資料保護法事件。

3.行銷及標示：遵循誠實行銷原則，確保所有產品標示清晰且不誤導消費者，所有產品標示均依照食品安全法規進行設計，並制定專門的標準作業程序以確保符合相關法規要求，產品標示的審核由專業團隊負責，團隊會針對食品安全衛生法規的相關要求進行審核，確保每項產品標示都符合政府法令規定，內容包括營養標示、成分標示等資訊，確保消費者能夠獲得透明且準確的產品資訊，加上健康認證、國際獲獎、有機、綠色、潔淨等標章，進一步提升產品的透明度和市場信任度。

4.研發創新與技術投入：本公司對食品安全與研發創新的投資不遺餘力，除致力於全產品符合國家食品法規外，也持續投入人力、資源，升級到更高標準的自我要求以提高自主檢驗量能，對食品添加物亦有三專管理（專人、專櫃、專冊）；取得國際食品安全驗證，並申請通過「經濟部技術處鼓勵國內企業在台設立研發中心計劃」，共同推動愛之味植物奶技術，係為愛之味一項殊榮，建立值得信賴的品牌形象。

5.服務提升與反饋機制;透過0800專線服務，公司能夠根據消費者的意見進行服務優化或產品改進，並且依消費者反映的問題來優化服務流程，加強員工的培訓和服務質量的提升，並且要求客服中心在收到客訴後24小時內回覆客戶，113年回覆準時率達95%。

6.防範欺詐與誤導行為：定期辦理員工教育與培訓計劃，使其了解道德標準、反欺詐政策及相關法律法規，員工應具備識別欺詐行為的能力，並能正確應對，並且確保供應商也能遵守相同的道德標準和法律規範，並對公司的所有業務流程進行持續監管，及時發現並糾正任何潛在的欺詐或誤導行為，以防止任何形式的欺詐或不誠實行為。

7.遵守國際準則與法規：除了遵守國內法規外，本公司全廠區通過ISO 22000與FSSC品質系統認證 (通過率100%)，建立和維護高標準的產品和服務品質，不僅提升了品牌形象，也助於保護消費者的利益。

1.為強化供應商永續管理機制，本公司依循依據食品良好衛生規範及食品安全管制系統準則進行供應商的實地評鑑，確保供應商符合相關的衛生與安全標準，並且能夠持續改進。2.執行「供應商社會責任承諾書」主要四個核心領域包含勞工與人權、健康與安全、環境議題及道德規範。以提升供應鏈對環保、職業安全衛生及勞動人權的重視，確保供應商遵守規範並改善其實踐。

3.本公司會進行不定期的供應商評鑑與源頭查核作業、稽核輔導，並要求供應商貫徹到食品供應鏈的日常管理中，以確保供應商在各方面的表現達到公司的標準。

4.113年供應商評分結果共198家，A級：188家、B級：8家、C級：0家、D級：2家，其中2家不合格供應商為紙吸管首次交易廠商，因紙吸管模具與現場機台合適度的問題，導致進貨之貨品無法適用，後續進行雙方技術交流與輔導，於下半年度提供之貨品符合本公司所需，目前已列為合格供應商。

供應商之商業及工廠登記資料皆符合規定，並依照「應申請登錄始得營業之食品業者類別、規模及實施日期」進行登錄，符合食品衛生規範。

1.編製永續報告書係參GRI協會於2021年公司之通用準則2021(Universal Standards2021)、「上市上櫃公司永續發展實務守則」、氣侯相關財務揭露框架(Task Financial Disclosures,TCFD)及SASB永續會計準則(Sustainability Accounting Standards Board,SASB)，進行編撰。

2.本公司委託國富浩華聯合會計師事務所（Crowe）按照中華民國會計研究發展基金會發佈之確信準3000號「非屬史性財務資訊查核或核閱之確信案件」進行獨立有限確信，則公報第一號「非屬歷史性財務資訊查核或核閱之確信案件」進行獨立有限確信，並可在愛之味企業官網下載瀏覽。

與實務守則相符。

六、 公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：

本公司依照「上市上櫃公司永續發展實務守則」進行運作，報告顯示並無重大差異。並且已於113年8月底將112年永續報告書公開發表，並且可以在本公司官方網站及公開資訊觀測站查閱。

七、 其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊：

1.愛之味創立的基石是「讓明日更健康」的產品承諾，無論是在產品溯源、履歷追蹤、簡單配方還是潔淨標章的選用，始終堅持天然最好，堅持為消費者帶來健康、美味、綠色、自然的產品選擇。

2.設立永續發展組織(Sustainable Development Organization)，由公司經營管理階層支持全體動員與相應規模資源，達成企業社會績效(CSP)與企業財務績效(CFP)的整合，短期由CFP挹注CSP、中長期則由CSP提攜CFP，全團隊共同推動企業永續任務。

3.愛之味食品一廠、食品二廠及食品三廠皆取得ISO22000、HACCP等多種國際通用的驗證系統。

4.致力於提供安全、健康、和諧的職場環境，讓員工能夠實現工作與家庭的良好平衡。同時，積極提升員工的專業技能與能力，協助與公司一同成長與茁壯。

5.持續提升對各項軟硬體設施及智慧財產的投資，以提升公司的整體競爭力與創新能力。

6.113年度榮獲國內外獎項如下：

純濃燕麥(天然原味)即溶燕麥粉榮獲國際風味評鑑所風味絕佳獎章一星認證、愛之味燕麥奶花生榮獲國際風味評鑑所風味絕佳獎章一星認證、愛之味純濃燕麥(天然原味)即溶燕麥粉榮獲Monde Selection世界食品品質評鑑大賞金獎、愛之味甜辣醬榮獲Monde Selection世界食品品質評鑑大賞金獎、分解茶日式綠茶風味榮獲Monde Selection世界食品品質評鑑大賞金獎、愛之味純濃燕麥(天然原味)Monde Selection世界食品品質評鑑大賞金獎、愛之味筒仔碗粿Monde Selection世界食品品質評鑑大賞銅獎、愛之味筒仔碗粿榮獲銀髮友善食品、愛之味純濃燕麥(天然原味)榮獲Anti-Additive無添加三星驗證(第6年)、愛之味純濃燕麥(天然原味)即溶燕麥粉榮獲全球純粹風味評鑑(A.A.無添加協會舉辦)三星獎、愛之味純濃燕麥(天然原味)榮獲全球純粹風味評鑑(A.A.無添加協會舉辦)三星獎、愛之味蜂蜜燕麥榮獲全球純粹風味評鑑(A.A.無添加協會舉辦)三星獎、愛之味純濃燕麥(瑪卡鋅能量)榮獲全球純粹風味評鑑(A.A.無添加協會舉辦)二星獎、分解茶日式綠茶風味榮獲全球純粹風味評鑑(A.A.無添加協會舉辦)二星獎、愛之味筒仔碗粿榮獲年度十大穀得食品、愛之味多酚蕎麥入圍十大嚴選穀得產品、愛之味筒仔米糕榮獲食創獎-食品與飲料創新類一星。

7.積極落實社會公益，舉辦淨灘或淨山活動、認養道路綠化維護，並協助發展休閒活動，為社會帶來正向影響。

8.本公司回饋社會不限於金錢捐助，亦包括投入人力、捐贈物品及提供服務，其各項社會活動主要內容簡述如下：

a.透過建立節能績效制度，致力於優化製程並加強生產線人員的職能訓練與設備維護，以提升設備的產能效率，此外也積極提升員工對節能減碳的認識，除了有效降低溫室氣體排放，從企業永續發展的角度來看，亦可同時降低營運成本。

b.截至年報刊印日止，本公司捐贈金錢、物資及探訪如下所列：

民雄鄉福樂社區重陽節聯誼餐會、嘉義縣社團法人嘉義縣脊隨損傷協會第四屆藝文聯展愛心公益園遊會、財團法人台灣兒童暨家庭扶助基金會嘉義分事務所「歲末冬暖暨幸福You&Me市集」義賣園遊會、台北市財團法人忠義社會福利事業基金會親子健走暨愛心園遊會、成大羽球公開賽、嘉義縣端午龍舟賽活動、嘉義縣新港奉天宮「2024跑出金虎爺」路跑活動、嘉義市耐斯王子大飯店第18屆聖誕心願卡活動、高雄家扶中心113年無窮世代公益義賣計畫、台北市財團法人慧治基金會「小學生說故事表演比賽」等等，113年度累計物資捐贈金額共計新台幣約889,000元，受贈對象包括弱勢團體、地方政府機關、學生及廟宇等。

9.其他相關重要資訊，請參考本公司網站永續發展專區相關資訊(www.agv.com.tw/企業社會責任之使命)。

公司積極研擬解決方案，期望能降低氣候變遷帶來的營運與財務衝擊，提升組織氣候韌性。

公司針對上述風險進行評估，提出可能造成重大財務影響之氣候相關風險與機會，以及因應策略如下：

極端氣候事件對財務之影響：

颱風或強降雨造成的洪災會造成營運據點停工以及設備損壞導致短暫無法出貨；而乾旱缺水則會影響產線正常運作，缺水時須透過降低用水、水車跨區運水或是與他廠調貨等方式維持供貨，造成營運及運輸成本的提升。

轉型行動對財務之影響：

低碳經濟轉型可能需面臨廣泛的政策與法規丶技術及市場變化。根據上述變化之性質、速度與重點，在分析之時間範圍內，碳費與溫室氣體總量管制、再生能源法規規範，以及消費者喜好轉變等，可能使營業成本增加或使銷售量降低。

公司藉由導入節能減碳專案，對營運及供應鏈追求最大限度以減少能源消耗、水源消耗及廢棄物等對氣候之影響；提高能源使用效率，並投資綠色能源設備；以及投入綠色產品研發創新符合消費者需求，來因應此等轉型風險。此專案對合併公司之財務影響，將導致公司自身資本投入及營運成本增加。

本年度尚未使用內部碳定價作為規劃工具。

臺幣百萬元)

臺幣百萬元)

1.本公司由稽核室負責推動誠信經營，並依照誠信經營守則執行相關措施，董事會藉由稽核功能，查核公司在誠信經營政策的制訂及執行情形，董事會會議中，稽核室主管會列席並報告業務內容，並定期向獨立董事報告相關事項。

2.員工可透過多重管道，包括內部電子郵件、員工反映信箱及公司網站，與管理階層、人資部門及稽核室進行反映與溝通。」

3.113年度外部或內部檢舉案件0件，未發生重大不誠信行為之情事。

1.本公司於「內部重大資訊處理作業程序」，明訂董事、經理人及受僱人不得洩露所知悉之內部重大資訊予他人，不得向知悉本公司內部重大資訊之人探詢或蒐集與個人職務不相關之公司未公開內部重大資訊，對於非因執行業務得知本公司未公開之內部重大資訊亦不得向其他人洩露，並落實執行。

2.公司已建立完善的內部稽核制度、陳述溝通及風險管理機制，以維持有效之內部控制制度運作，並防止利益衝突及提供有效溝通管道，有助於維護公司運營的公平性、透明度和效能，防止潛在的問題或風險。

3.若該次董事會議案有涉及應利益迴避者，於議案宣讀前，由司儀說明迴避姓名及理由，亦會由司儀再次提醒請利害關係人離場迴避，並且在董事議事錄中也詳細記錄利益迴避的具體情況及相關成員的廻避過程。

4.113年召開5次董事會，皆遵照董事會議事規範進行。

本公司有設置「員工意見反應區、即時回饋」及總經理信箱，並設立違反從業道德行為檢舉系統，讓員工、供應商、股東及其他相關人員能夠方便地檢舉不合法或不道德的行為，包括貪污、賄賂、詐騙等行為。

檢舉制度在公司網站上公開，使所有內部和外部相關人士能夠清楚了解該制度的運作規範，如何提交檢舉，以及檢舉後的處理流程，亦確保檢舉人的身份保密，並防止報復行為的發生，鼓勵更多人勇於檢舉不當行為。

若違反公司誠信經營規定者，將視情節輕重，依「員工獎懲辦法」懲處；其受理專責人員係總經理及人資主管。

檢舉網址：www.agv.com.tw/投資人專區/公司治理專區/違反從業道德行為檢舉系統；檢舉信箱：yuehchu@mail.agv.com.tw

公司已在其網站及公開資訊觀測站上揭露有關公司治理及相關資訊，讓股東、投資人及其他利害關係人能夠了解公司治理運作情況。

網址：https://www.agv.com.tw

公司在其永續報告書中也公開了企業的誠信經營理念，展示公司對誠信經營的重視，並強調企業社會責任與可持續發展的承諾。

五、 公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：

參照證券交易所發布之上市上櫃公司誠信經營守則，訂定本公司之「愛之味股份有限公司誠信經營守則」，並將誠信經營守則揭露於公司網址。（網址https://www.agv.com.tw），其實際運作與管理無差異之情形，實際執行符合其公開之規範。

六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）

1.本公司將「誠信經營守則」與員工績效考核及人力資源政策相結合，確保誠信經營理念的落實。

2.本公司持續秉持誠信經營原則，確保遵守各項法令規定，如公司法、證券交易法、食品安全衛生管理法、上市櫃相關規章、貪污防制條例、政府採購法等，作為誠信經營的基本前提，用人政策上，強調以品德操守為首要考量，並且重視職務輪調等防弊機制；公司內部無發生任何貪瀆、賄賂或勒索等不法行為。

3.公司持續推動企業永續發展，並秉持「讓明日更健康」的企業願景，強調優質治理的重要性。

4.誠信經營守則的制定日期為106年5月，並於108年8月進行第一次修正。